Faktoring krajowy z regresem usprawni zarządzanie wierzytelnościami i kapitałem obrotowym w każdym przedsiębiorstwie. Dzięki tej usłudze firma znacznie zmniejsza swoje zapotrzebowanie na zewnętrzne formy finansowania (kredyt bankowy, pożyczka), a tym samym zwiększa się jej płynność bieżącą i zdolność do regulowania pilnych zobowiązań krótkoterminowych (płatności do ZUS i Urzędu Skarbowego, wypłaty dla pracowników).
Faktoring krajowy z regresem to oferta dla małych i średnich przedsiębiorstw produkcyjnych, handlowych i usługowych, które chcą poprawić swoją bieżącą płynność finansową.
Przedmiotem transakcji faktoringowej są wierzytelności powstałe w wyniku odpłatnego dostarczania towarów lub świadczenia usług przez firmy, które stosują wobec swoich kontrahentów odroczone terminy płatności. Dzięki temu dostawca otrzymuje środki finansowe (w wysokości do 80 % wartości handlowej należności) znacznie wcześniej, niż wynika z zafakturowanego terminu płatności - z reguły do 3 dni roboczych od złożenia faktury.
Funkcjonalnie jest to produkt zbliżony do bezpiecznej pożyczki, której nie ogranicza skonkretyzowany cel: faktorant może z tych środków dokonać np. opłat bieżących zobowiązań z tytułu wynagrodzenia dla pracowników, składek ZUS, itp.
Faktoring krajowy z regresem to oferta dla małych i średnich przedsiębiorstw produkcyjnych, handlowych i usługowych, które chcą poprawić swoją bieżącą płynność finansową.
Przedmiotem transakcji faktoringowej są wierzytelności powstałe w wyniku odpłatnego dostarczania towarów lub świadczenia usług przez firmy, które stosują wobec swoich kontrahentów odroczone terminy płatności. Dzięki temu dostawca otrzymuje środki finansowe (w wysokości do 80 % wartości handlowej należności) znacznie wcześniej, niż wynika z zafakturowanego terminu płatności - z reguły do 3 dni roboczych od złożenia faktury.
Funkcjonalnie jest to produkt zbliżony do bezpiecznej pożyczki, której nie ogranicza skonkretyzowany cel: faktorant może z tych środków dokonać np. opłat bieżących zobowiązań z tytułu wynagrodzenia dla pracowników, składek ZUS, itp.
Korzyści
- poprawa płynności finansowej
- redukcja kosztów własnych firmy
- wzrost konkurencyjności dzięki szerszemu wykorzystywaniu rabatów i proponowaniu odbiorcom dłuższych terminów płatności
Co zrobić, gdy Twoi odbiorcy są zainteresowani już nie tylko dobrym produktem, atrakcyjną ceną, ale również i długim terminem płatności? Jeżeli jeszcze do tego dodamy możliwe opóźnienia krajowego lub zagranicznego odbiorcy w regulowaniu płatności, to łatwiej zrozumiemy, jak bardzo przydatną usługą jest faktoring.
Z obserwacji potrzeb Klientów BRE Banku wynika, że następuje wyraźny wzrost zainteresowania faktoringiem ze strony przedsiębiorstw, a w szczególności dodatkowymi usługami, jakie - oprócz finansowania - proponuje firma factoringowa (np. monitowanie odbiorców i przejęcie ryzyka wypłacalności).
Dotychczas polski przedsiębiorca wyrażał przede wszystkim zainteresowanie wysokością proponowanego mu poziomu finansowania i jego dostępnością. Obecnie niejednokrotnie ważniejszym elementem oferty jest znaczące skrócenie spływu należności od odbiorców. Zatory płatnicze dotyczą coraz wyższych kwot, a czas spływu należności wydłuża się, przez co wielu przedsiębiorców musi podjąć zdecydowane działania zmniejszające ryzyko utraty płynności finansowej.
Stąd coraz większe zainteresowanie faktoringiem, który oferuje nie tylko finansowanie, ale również prowadzenie administracji należności, monitowanie odbiorców i przejęcie ryzyka wypłacalności odbiorcy. Odpowiednio zastosowany faktoring pozwala zminimalizować ryzyko pojawienia się negatywnych skutków stosowania przez przedsiębiorców wydłużonych terminów płatności, czyli zachwiania płynności finansowej lub nawet utraty należności.
Faktoring jest nieco droższy od kredytu, bowiem oprócz finansowania zapewnia dodatkowe usługi, zgodnie z ustaloną, międzynarodową konwencją prowadzenia usług faktoringowych. Jednak wykorzystanie przez przedsiębiorstwa wszystkich możliwości, jakie stwarza usługa faktoringu może im przynieść oszczędności wynikające ze skrócenia czasu spływu należności, a przede wszystkim skrócenia spływu należności przeterminowanych.
Przykład: faktoring krajowy
Duża firma farmaceutyczna ma około 1500 odbiorców w postaci hurtowni leków oraz pojedynczych aptek. Wielu z nich reguluje płatności terminowo, jednak zwykle kilkuset odbiorców spóźnia się z zapłatą. Wśród nich jest około 20 odbiorców strategicznych oraz około 300 drobnych odbiorców z saldami do 50 tys. zł.
Działania własnego działu windykacyjnego firmy wobec tych drobnych odbiorców były do tej pory mało skuteczne, gdyż nie posiada ona wyspecjalizowanych narzędzi do monitorowania tak dużej liczby odbiorców. Działania windykacyjne obejmowały jedynie strategicznych klientów firmy. W efekcie spółka posiadała stale około 1 mln zł w należnościach, których opóźnienia wynosiły ok. 30 dni.
Firma zdecydowała się podpisać umowę z faktorem. Prowizję ustalono w wysokości 0,5% faktury brutto. Faktor zobowiązał się w umowie do finansowania dostawcy, monitowania pisemnego i telefonicznego odbiorców firmy farmaceutycznej, jak również bieżącego informowania dostawcy o spływie należności. Dzięki działaniom podjętym przez faktora wobec odbiorców, czas spływu należności skrócił się o 21 dni, a firma farmaceutyczna zrezygnowała z utrzymywania działu windykacji.
Z obserwacji potrzeb Klientów BRE Banku wynika, że następuje wyraźny wzrost zainteresowania faktoringiem ze strony przedsiębiorstw, a w szczególności dodatkowymi usługami, jakie - oprócz finansowania - proponuje firma factoringowa (np. monitowanie odbiorców i przejęcie ryzyka wypłacalności).
Dotychczas polski przedsiębiorca wyrażał przede wszystkim zainteresowanie wysokością proponowanego mu poziomu finansowania i jego dostępnością. Obecnie niejednokrotnie ważniejszym elementem oferty jest znaczące skrócenie spływu należności od odbiorców. Zatory płatnicze dotyczą coraz wyższych kwot, a czas spływu należności wydłuża się, przez co wielu przedsiębiorców musi podjąć zdecydowane działania zmniejszające ryzyko utraty płynności finansowej.
Stąd coraz większe zainteresowanie faktoringiem, który oferuje nie tylko finansowanie, ale również prowadzenie administracji należności, monitowanie odbiorców i przejęcie ryzyka wypłacalności odbiorcy. Odpowiednio zastosowany faktoring pozwala zminimalizować ryzyko pojawienia się negatywnych skutków stosowania przez przedsiębiorców wydłużonych terminów płatności, czyli zachwiania płynności finansowej lub nawet utraty należności.
Faktoring jest nieco droższy od kredytu, bowiem oprócz finansowania zapewnia dodatkowe usługi, zgodnie z ustaloną, międzynarodową konwencją prowadzenia usług faktoringowych. Jednak wykorzystanie przez przedsiębiorstwa wszystkich możliwości, jakie stwarza usługa faktoringu może im przynieść oszczędności wynikające ze skrócenia czasu spływu należności, a przede wszystkim skrócenia spływu należności przeterminowanych.
Przykład: faktoring krajowy
Duża firma farmaceutyczna ma około 1500 odbiorców w postaci hurtowni leków oraz pojedynczych aptek. Wielu z nich reguluje płatności terminowo, jednak zwykle kilkuset odbiorców spóźnia się z zapłatą. Wśród nich jest około 20 odbiorców strategicznych oraz około 300 drobnych odbiorców z saldami do 50 tys. zł.
Działania własnego działu windykacyjnego firmy wobec tych drobnych odbiorców były do tej pory mało skuteczne, gdyż nie posiada ona wyspecjalizowanych narzędzi do monitorowania tak dużej liczby odbiorców. Działania windykacyjne obejmowały jedynie strategicznych klientów firmy. W efekcie spółka posiadała stale około 1 mln zł w należnościach, których opóźnienia wynosiły ok. 30 dni.
Firma zdecydowała się podpisać umowę z faktorem. Prowizję ustalono w wysokości 0,5% faktury brutto. Faktor zobowiązał się w umowie do finansowania dostawcy, monitowania pisemnego i telefonicznego odbiorców firmy farmaceutycznej, jak również bieżącego informowania dostawcy o spływie należności. Dzięki działaniom podjętym przez faktora wobec odbiorców, czas spływu należności skrócił się o 21 dni, a firma farmaceutyczna zrezygnowała z utrzymywania działu windykacji.
Wymogi stawiane dostawcy:
Wymogi stawiane odbiorcom:
Wymogi stawiane transakcji handlowej:
Nie ma żadnych ograniczeń dotyczących liczby faktur.
- działalność na rynku min. 1 rok
- dodatnie kapitały własne
- należności w bilansie minimum 500 tys. zł
- pełna księgowość
- sprzedaż dóbr powszechnego użytku
Wymogi stawiane odbiorcom:
- zgoda na cesję wierzytelności na faktora
- wysoka dyscyplina płatnicza
Wymogi stawiane transakcji handlowej:
- nie są realizowane w oparciu o sprzedaż komisową
- brak lub bardzo niski poziom korekt i/lub zwrotów
- brak lub bardzo niski poziom sprzedaży w dwie strony (każda ze stron występuje jako kupujący i sprzedający)
- nie może być powiązań personalnych pomiędzy dostawcą a odbiorcą
- terminy płatności od 7 do 120 dni
- do obsługi faktoringowej zostanie przekazanych min. 5 odbiorców
- wszystkie branże z wyjątkiem: budownictwa, transportu, sprzedaży surowców naturalnych
Nie ma żadnych ograniczeń dotyczących liczby faktur.
Rozmawiają Olga Kozierowska, autorka programu Sukces Pisany Szminką, i Dariusz Steć, członek zarządu Polfactora.
